Sous-chapitre 8.2 - Corrections de la duration modifiée des titres de
Circulaire CSSF 12/552 sur l'administration centrale, la gouvernance interne et la gestion des risques · CSSF 12/552
Sous-chapitre 8.2. Corrections de la duration modifiée des titres de créance
48. Les établissements qui appliquent l’approche standard pour le calcul de leurs exigences de fonds propres liées au risque de taux d'intérêt général conformément à l’article 92, paragraphe 3, point b), lettre i) du CRR sont tenus d’appliquer des modifications au calcul de la duration pour tenir compte du risque de remboursement anticipé des titres de créance. Les établissements appliquent l’une des deux méthodes de correction de la duration modifiée prévues par les EBA/GL/2016/09.
